风险管理

董事会下设风险控制委员会，在风险控制委员会的协助下制定、实施和监察风险管理及内部监控系统。我们将ESG风险融入现行的风险管理体系，根据风险管理流程，识别及管理与本集团业务相关的ESG风险。风险控制委员会定期就本集团的风险相关事宜（包括ESG风险）作出检讨，并向董事会提供意见。

我们的内部监控系统充分吸收COSO风险管理框架要求和香港会计师公会关于风险管理的指南，同时借鉴同行企业的内部监控模式，兼顾本集团实际情况与业务特点，制定行之有效的风险管理监督体系：

1. 风险控制委员会及下设的工作组负责牵头进行风险识别工作，与管理层级相关部门配合跟进

2. 开展风险分析，选择风险程度较高的领域

3. 对应领域的部门对风险进行描述

4. 汇总各领域风险，编制风险报告

5. 风险报告上报董事会风险控制委员会审议，经审议后上报董事会会议

全体董事均已参加风险管理培训并持续阅读由联交所、香港会计师公会以及香港会计及财务汇报局提供及刊发的关于廉洁、ESG之法律发展主题的相关指引材料。包括：

1. 2024年1月向全体董事转发香港交易所审阅上市公司2022财年年报的总结

2. 2023年6月向全体董事转发①香港交易所2023年6月《上市发行人监管通讯》②廉政公署《上市公司防贪系统实务指南》

3. 2023年10月向全体董事转发①香港交易所2023年9月《上市发行人监管通讯》②香港公司治理公会《董事职责及ESG之法律发展——香港公司董事须知》

公司与管理层签订的《经理层成员年度绩效合同》的必胜战役中包含“控制金融业务风险”，具体包括对公共事业融资租赁投放占比及不良资产了的目标要求。

公司将财务激励与风险管理因素紧密联系，与管理层签订的《经理层成员年度绩效合同》中包含"控制金融业务风险"的关键绩效指标，例如：

1. 公共事业融资租赁投放占比目标：控制公共事业融资租赁业务占总投放规模的比重，将其保持在合理水平，确保整体资产组合的风险可控

2. 不良资产率目标：对不良资产率设置明确的年度目标，要求管理层采取有效措施，持续改善资产质量，降低不良率水平

通过将风险管理指标纳入绩效考核体系，我们确保公司的财务表现和经营稳健性能够达到预期目标，切实保护股东利益。

公司设有审计部，并保证其机构设置、人员配备和工作的独立性。审计部在履行职务时，可不受限制查阅所有业务及接触相关人员。为了确保金融业务和风险管理的独立性，公司基于“金融部门资产负债率”和“金融部门的总利息负债”，对负责金融业务和风险管理部门的高级管理人员分别进行评估，以确保决策过程的透明和公正。